Данъчна система на САЩ за недвижими имоти: основи. Размер на данъка върху продажбите в различните американски щати

Данъчно облагане на недвижими имоти САЩ, Флорида, Ню Йорк

В САЩ има данъци върху недвижимите имоти, както във всяка друга страна, и чуждестранните граждани, които остават в САЩ за по-малко от 6 месеца, се считат за нерезиденти. Всеки трябва да плаща данъци в Съединените щати, а нерезидентите са длъжни да декларират в тази страна всички доходи, които са получили, докато са били в Съединените щати.

В Съединените американски щати местните власти, щатите и общините налагат годишен данък върху всички недвижими имоти в САЩ, включително земята. Всичките 50 щата на Америка имат свои собствени закони, които често се различават, както и методите за изчисляване на данъците върху имуществото.

Можете да разгледате например щата Калифорния с градовете Лос Анджелис, Сан Франциско и други, където данъкът върху имотите е 1,25% годишно от цената на закупения имот и се плаща на две равни вноски еднократно на всеки шест месеца.

В някои случаи кредиторите на недвижими имоти изискват от купувача на недвижим имот в САЩ да открие специална отделна банкова сметка, където всеки месец ще се заделят средства като резерв, така че този данък да може да бъде платен навреме. В случаите, когато заемодателят не е изисквал такъв резерв да бъде направен, когато купувачът кандидатства за заем, клиентите все пак се съветват да отворят програма за спестяване в местна американска банка за такива цели.

Данъци в САЩ - данъци върху недвижими имоти в Америка

В Съединените американски щати, в допълнение към данъците върху имотите, има още един постоянен разход - застраховката срещу пожар, която кредиторите ще изискват. Разбира се, такива изисквания не се прилагат за парцели. По свое усмотрение собствениците на недвижими имоти в САЩ могат да се застраховат срещу земетресения и други природни бедствия, присъщи на района, в който купуват имот, както и срещу вандализъм, тероризъм и др.
IN жилищни комплекси(condominiums) Застрахователното плащане в САЩ е включено в плащането за поддръжка на комплекса (почистване, извозване на боклука, поддръжка на територията и т.н.) и се плаща наведнъж всеки месец.

Относно данъците върху недвижимите имоти в САЩ - данъчни ставки върху недвижимите имоти

При закупуване на недвижим имот в Съединените американски щати, бъдещите собственици ще се сблъскат с еднократни разходи като застраховка за собственост, нотариална заверка на документи, оценка на недвижими имоти и редица други разходи.

Размерът на годишния данък върху собствеността на недвижими имоти в Съединените американски щати може да варира значително в различните административни области и възлиза на 1-2% от продажната цена на година. Данъчните ставки в Америка, в различни градове и щати са както следва: Ню Йорк - 11,5%; Лос Анджелис - 1,1–1,3%; Вашингтон - 0,96%; Хонолулу (Хавай) – 0,37%; Лас Вегас - 3,25%; Филаделфия - 8,26%; Флорида - 1,5%. Имуществените данъци в САЩ се плащат на окръжния съд веднъж годишно.

прочетете също:

Разходите за поддръжка на недвижими имоти в САЩ, в жилищни комплекси (кондоминиуми), в клубни селища включват разходите за поддръжка на територията, паркинг, басейн, охрана и др. Може би включват разходите за кабелна телевизия и интернет. Общата сума може да варира от $100 до $800 на месец. Тази такса е включена в месечните вноски към Асоциацията на собствениците на жилища, която отговаря за извършването на плащанията. Собственикът плаща отделно ток, вода и газ. http://www.

Няколко скорошни публикации за заплати/разходи в различни страниповдигна една вечна тема за спорове. Колко хора носят вкъщи нетно, след данъци? На този въпрос е трудно да се отговори окончателно, тъй като данъчните закони са сложни и ситуацията на всеки е различна. Но можете да опишете цялостната картина и за тази цел съставих малка таблица, която показва нетния месечен доход в долари (и рубли в размер на 45 рубли/$) въз основа на различни нива на доходи и семейно положение. Таблицата показва хора с годишен доход от $16 000 (минимална заплата), $23 000, $45 000 (близки до средните), $65 000 и $100 000 (висока заплата). Данъчните ставки също варират в зависимост от броя на зависимите лица и семейното положение.

Както можете да видите, хората с ниски доходи и зависими лица не само не плащат никакви данъци, но и получават допълнителни плащания. Това е резултат от кредит от $1000 на дете и кредит за спечелен доход, който може да достигне $6000 на година за хора с много деца.

Четиричленно семейство с две деца с доход от 16 000 долара ще получи още 6 000 долара годишно от федералното правителство (и може би нещо друго от правителството на щата).

Освен това таблицата показва, че значителна част от хората плащат данъци, които са по-ниски от руските 13%. Например, семейство от 4 души с доход от $65 000 на година плаща само 11,67% данъци и получава приблизително 215 хиляди рубли на месец нетно.

Освен това от таблицата става ясно, че дори хората, които работят на минимална заплата в САЩ, получават много повече в ръцете си, отколкото хората, получаващи средната заплата в Русия. А бедните хора в САЩ получават много повече социална подкрепа, отколкото в „социалната държава“ Русия.

Тази таблица дава общата картина, но има някои ограничения:

1. Тази таблица е съставена за щата Флорида, който няма държавен подоходен данък. Освен това Тексас, Вашингтон, Невада и няколко други щата нямат щатски данък върху доходите. Държавните данъци върху доходите имат малък ефект върху хората с ниски доходи и леко намаляват доходите на хората с високи доходи. Държавните данъци върху доходите се приспадат от федералните данъци и намаляват федералните данъци.


2. Освен това не отчита социалните помощи за хората с ниски доходи. Хората с доходи под средните получават много допълнителна помощ под формата на субсидии за храна, жилище и електричество/отопление. Те също така получават субсидирани детски градини, безплатно медицинско обслужване (особено за деца), безплатно образованиев университетите, както и много други придобивки, недостъпни за хората със средни и високи доходи. Например 4-членно семейство с доходи от $16 000 и $23 000 вероятно ще получи допълнителни $600 на месец за храна, безплатни мобилни телефони и субсидирано жилище (макар че вероятно ще има дълъг списък с чакащи за жилище).


3. Не се вземат предвид доброволните вноски в пенсионните фондове, които намаляват данъците.


4. Освен това таблицата не взема предвид никакви други данъчни облекчения (ипотека, данъци върху недвижимите имоти, образование, медицински разходи). Тези данъчни облекчения обикновено помагат на хората със средни и високи доходи.


5. Медицинските разходи не са включени в таблицата. За бедните най-вероятно е безплатно. За средните и богатите хора работодателите обикновено плащат за това. Лошо е за тези, които работят самостоятелно за себе си и печелят доста - те трябва да плащат значителни застрахователни премии.

Данъчното облагане на недвижимите имоти в САЩ е сложна, всеобхватна система с много нюанси, голям обем от необходими документи и сериозна контролна структура; Освен това всеки щат има свои собствени методи за изчисляване на данъци върху имуществото; Ето защо експертите препоръчват, когато купувате жилище в Америка, определено трябва да привлечете помощта на професионалисти, които са добре запознати със законодателството на страната. Те са тези, които говорят за основите, които всички потенциални инвеститори трябва да знаят.

Характеристики на закупуване и облагане на недвижими имоти в САЩ

1. Федералният закон на САЩ позволява чужденципритежавате недвижим имот: купете го, прехвърлете права на собственост и др. Ограниченията за собственост може да варират в зависимост от държавата поради местните закони. Всички данъци върху имотите се плащат от собствениците на жилища или земя в окръга, в който се намират.

2. Многобройни – и много сериозни изискваниясе прилагат за чуждестранни инвеститори и лица, продаващи недвижими имоти на чужди граждани. А обемът на данъчната документация е много голям. Американските власти се стремят към максимална прозрачност на транзакциите, поради което те ясно контролират процеса на всички етапи. Забавеното отчитане и неплащането на данъци може да доведе до административна глоба до 25% от пазарната стойност на имота. И също така да доведе до депортиране от страната и дори лишаване от свобода.

3. Няколко души могат да притежават недвижими имоти в Америка.

Това могат да бъдат инвеститори, които не са членове на едно семейство, притежаващи както равни, така и различни дялове от собствеността върху обекта. Общо в щатите има около 10 вида договори за покупка и продажба на недвижими имоти - и тяхната гъвкава структура ви позволява да договорите всички подробности за бъдещата собственост на жилища от няколко инвеститори.

4. Ипотечното кредитиране е реална възможност за финансиранезакупуване на жилища за чужденци в Америка. За да получите ипотека от американска банка, ще ви е необходимо доказателство за стабилна работа, доказателство за доход, както и документално доказателство за благоприятна кредитна история.

5. При сключване на сделка за покупко-продажба страните могат да се споразумеятинформация кой от тях какви данъци плаща е позволена от закона. Но всички разходи по намирането на жилище, регистрацията му, застраховането му, управлението на фирма за собственост и агенция за недвижими имоти и плащането на държавни такси се поемат от купувача. Сумата, която трябва да се добави към бюджета при закупуване на жилище, е поне 2%-5% от цената му.

Основни видове данъци върху имуществото в САЩ

Трансферен данък (Трансфер Данък) се заплаща по време на сделката, след прехвърляне на документите за имота. По правило този вид данък се плаща от продавача, но по съвместно споразумение на страните сумата му може да бъде разделена между двете страни по сделката - или платена от купувача. Размерът на данъка върху прехвърлянето се изчислява въз основа на оценената стойност на имота, който се „прехвърля“ - и варира в различните щати. Например в Калифорния тя е $0,55 за всеки $500 от стойността на имота.

Данък върху имотите (Имот Данък) В зависимост от областта се изплаща веднъж или два пъти годишно. Размерът на данъка върху имота се изчислява въз основа на оценката на стойността на имота - и по правило е 1%-2%. Също така, в зависимост от държавата, собствениците на имоти плащат годишно други местни данъци, които се използват за финансиране на учебни заведения, болници и друга социална инфраструктура. Обемът и размерите на тези данъци се одобряват от местните власти.

Данък върху капиталовата печалба/данък върху дохода (Капитал печалби Данък) заплаща се от собственика при продажба на имота. Размерът му се основава на размера на печалбата: данъкът върху капиталовата печалба се налага върху разликата между стойността на имота, когато е закупен и когато е продаден. Ако имотът е бил собственост от 12 месеца или повече, процентът върху дългосрочните капиталови печалби е 20%. Ако този период е по-малък от 12 месеца, тогава печалбата подлежи на стандартни данъчни ставки, пределната ставка е 39,6%.

С този данък не се облага собственикът на имота, ако обявеният за продажба имот е негово основно и единствено жилище, както и ако е продаден на по-ниска цена от тази, за която е закупен. Приемливият доход от продажби е $250 000 за един собственик или до $500 000 за семейство.

Удържан данък (за чуждестранни инвеститори)

Според Закона за чуждестранните инвестиции в недвижимите имоти, чужденците трябва да платят допълнителен данък от 10% върху продажната цена при продажба на недвижим имот.

Данъчно облагане на наема

Доходът от наем в Съединените щати подлежи на стандартен данък върху дохода с пределна ставка от 39,6%. Обикновено ставката върху доходите от наем е 30% от сумата на наема. Но може да се намали чрез отписване на разходите за поддръжка на жилищата. Вашият брокер ще ви каже как да направите това.

иновации

От 2013 г. са увеличени максималните ставки на данъка върху капиталовите печалби - от 15% на 20%, както и на данъците върху наследствата и даренията - от 35% на 39,6%. Това, разбира се, засяга собствениците на имоти.

Три съвета за инвеститорите

1. Всеки щат, а понякога и всеки град в Съединените щати, има свои собствени данъци. Преди сделката си струва да обсъдите подробно с вашия брокер основните характеристики на общинското данъчно облагане - и да идентифицирате всички клопки, които могат да възникнат преди, по време и след покупката.

2. За да се намали данъчното бреме, експертите препоръчват да се регистрират американски недвижими имоти не като частно лице, а като американска компания: Limited Liability Company (LLC) - аналог на руското дружество с ограничена отговорност, доверителна или партньорска организация. Всеки има своите плюсове и минуси, а професионалистите отбелязват, че LLC е най-удобният вариант. Завършването отнема малко време. Във всички случаи основната цел е да се структурира имуществото по такъв начин, че да се предостави на чуждестранното лице възможност да намали процентите на капиталовата печалба при продажбата на имота, както и да се защити от данъчна тежест в случай на смъртта на собственика.

3. Сделката трябва да бъде внимателно планирана. С компетентен подход, с професионална помощ, размерът на данъчните плащания може да бъде значително намален.

ПорталHomesOverseas. ru благодари на Ирина Симонян, маркетинг директор на компанията, за нейното съдействие при подготовката на статията и Джефри Рубингер, специалист по вътрешно и международно данъчно облагане в адвокатска кантора

Един от основните източници на приходи, които държавите споделят с градовете, е данъкът върху продажбите.
Данъкът се заплаща от потребителите при покупка на стоки и услуги. Този вид данък се прилага за повечето потребителски стоки, включително медицински продукти. Общият данък върху продажбите се налага както върху брутните приходи от продажби на всеки етап от движението на стоките, така и върху оборота от услуги, предоставени на населението. Местният данък върху продажбите е в допълнение към държавния данък върху продажбите. Приходите от този данък се събират в държавата и след това се връщат на местната власт, в която са събрани. В допълнение, местните власти могат да налагат свои собствени данъци върху различни видове продажби, подлежащи на одобрение от държавния закон. Местните данъчни ставки в този случай са по-ниски от държавните и не надвишават 2%.
Данъчните ставки варират според държавата:
Алабама – 4%, но могат да бъдат наложени допълнителни данъци за използване на ниво град и окръг.
Аляска – Няма данък върху продажбите на щатско ниво, но на градско ниво местните власти могат да определят горната граница на 7%, като 95 града са направили това. Тарифите и обезщетенията варират значително в различните щати.
Аризона. Този щат има търговски данък, който се различава от „обикновения“ данък върху продажбите по това, че се увеличава с дохода на търговеца и не се прилага за потребителя.
Арканзас - Ставката на данък върху продажбите е 6% плюс допълнителни местни данъци.
В Калифорния данъчната ставка е 7,25% (на щатско ниво), а местните допълнителни данъци могат да достигнат до 8,75%. В Калифорния данъците върху продажбите и употребата се събират от Службата за стабилизиране.
Градовете, окръзите и специалните райони могат да налагат (при одобрение от избирателите) допълнителен данък до 0,125%. В резултат на това ставката на данъка върху продажбите варира от 7,25% (в райони, където няма допълнителни данъци) до 8,75% (в градовете Авалон, остров Санта Саталина и други).
Колорадо има 2,9% данък върху продажбите, а някои градове и области налагат допълнителни данъци. Данъчната ставка в Денвър е 3,5%. Тук има и данък ползване футболен стадиони пътен данък. Много банкови транзакции в Денвър и околностите подлежат на данък от 7,6%.
В Кънектикът данъкът върху продажбите е 6% и няма допълнителни данъци. Единственото изключение са дрехите (до $50 на артикул).
В окръг Колумбия Конгресът на САЩ не налага данък върху продажбите. Във Вашингтон обаче данъкът върху продажбите е 5,75%. Данъчната ставка върху алкохола е 9%, върху храната в ресторанти и храна за вкъщи - 10%, поддръжката на хотели и мотели - 14,5%.
Делауеър не начислява данък върху продажбите.
Във Флорида данъкът върху продажбите е 6%. Данъкът се налага върху стоки, продадени или отдадени под наем, както и предоставянето на определени видове услуги, като борба с вредителите, почистване и охранителни услуги. Има и стоки и услуги, които не се облагат с този вид данък.
Всяка година в определени дни този данък се освобождава, например в Деня на връщане в училище се определят определени цени за дрехи, книги и ученически пособия.
Грузия има данък върху продажбите от 4%. Храната е изключение, но подлежи на местен данък върху продажбите. В области може да се прилага и данък от 1% до 3%.
В Айдахо данъкът върху продажбите се увеличи от 5 на 6% на 1 октомври 2006 г.
В Илинойс данъкът върху продажбите е 6,25%. В Чикаго - 9%.
Индиана има 6% данък върху продажбите. Стоките, които не се облагат са лекарства и някои видове продукти.
Канзас – процент – 5,3%.
Кентъки - 6%. Повечето продукти на отдела за хранителни стоки не подлежат на този данък.
Луизиана - 4%.
Мериленд има 5% данък върху продажбите. Данъкът не важи за лекарствата, битовата консумация на енергия и повечето неготови храни.
В Масачузетс данъкът върху продажбите е 5%. Съществува голям бройизключения, например хранителни продукти, потребление на вода, газ, електричество, лекарства, плодове, зеленчуци и др.
В Мичиган - 6%, лекарствата и хранителните стоки не се облагат.
Минесота – 6,5%, храната и облеклото не се облагат.
Мисисипи - 7%. Градовете могат да налагат допълнителен данък за собствениците на ресторанти и хотели.
Мисури - 4,225%, може да се наложи допълнителен данък. Данъкът върху продажбите на хранителни стоки е 1,225%.
Невада – 6,5%. В Лас Вегас данъкът върху продажбите е 7,75% от октомври 2005 г.
Ню Хемпшир е един от петте щата, които нямат единен щатски данък върху продажбите или използването. Но налага данък върху храните, цигарите, бирата, виното, горивата, електричеството и т.н. Така данъкът върху горивото е 20,6% на галон, на цигарите - 80 цента на пакет, на бирата - 30 цента на галон.
Ню Джърси има 7% данък върху продажбите. Храната, която не е готова за консумация, и дрехите не се облагат с данък.
В Ню Йорк данъкът върху продажбите е 4%. Всички области и някои градове имат местни данъци, които варират от 3 до 5,5%.
Северна Каролина - 4,5%. Продадените артикули също подлежат на местни данъци.
Северна Дакота – 5%.
Охайо - 5,5%.
Оклахома - 4,5%, в градовете и регионите ставката на данъка върху продажбите може да варира от 0 до 5%.
Орегон няма щатски данък върху продажбите, но местните власти могат да наложат такъв, ако сметнат за добре.
Пенсилвания - 6%, с изключение на готови за консумация храни, дрехи и лекарства.
Пуерто Рико – 5,5%.
Роуд Айлънд - 7%, без храна, лекарства, дрехи, вестници, изкуство.
Южна Каролина - 5%, но областите могат да добавят 1 до 2%.
В Тенеси данъкът върху продажбите е 6% за хранителни стоки и 7% за други стоки.
Тексас - 6,25%, но местните власти също могат да увеличат данъка от 2 на 8,25%.
Юта – 4,75%, може да бъде добавен допълнителен данък от местните власти.
Вирджиния има 5% данък върху продажбите.
Във Вашингтон - 6,5%, храната не се облага с данък. Допълнителните местни данъци могат да варират от 0,5% до 2,4%.
Западна Вирджиния – 6%. От 1 януари 2006 г. данъкът върху продуктите беше намален на 5%, с изключение на готовите храни. Лекарствата не се облагат с данък.
Уисконсин има данъчна ставка върху продажбите от 5%. Повечето от 72-те окръга налагат допълнителни 5% „окръжен данък“. Не се облагат готовите храни, месните продукти и млечните продукти.

Днес ще говоря за данък общ доход. Много хора питат за това. Има много предположения по този въпрос. Понякога вярно, понякога не съвсем. Някои хора смятат, че данъците в САЩ са огромни, други смятат, че не са. Истината е, че всичко зависи. Ще ви кажа от какво зависи това в днешното видео.

Какво е данък общ доход? Това е данък, който се плаща върху всеки доход. Било то заплата, лихва по депозит или някакви депозити, или някакъв вид печалба на свободна практика. В САЩ трябва да се плащат данъци върху абсолютно всеки доход. Има държавни такси. Има федерален данък. Федералните данъци се плащат от абсолютно всички. Колко се плаща от държавата зависи от всяка държава. Всяка държава има свои собствени закони по този въпрос. Има 7 щата, които изобщо нямат данък върху доходите. Хората там плащат само федерален данък, не плащат държавен данък. Тези щати са: Аляска, Флорида, Невада, Южна Дакота, Тексас, Вашингтон и Уайоминг. Има и 2 щата, които имат данък върху доходите, но не и данък върху заплатите. Там данък общ доход се плаща само ако е доход от банкови депозити, от борси и т.н. Това се плаща, но заплатата не. Тези 2 щата: Тенеси, Ню Хемпшир.

Няма нужда да отидете сляпо да живеете в държава, която няма данък върху доходите, само защото може да си мислите, че е по-евтино и по-изгодно да живеете там, защото не плащате данъци върху доходите, което означава, че имате повече заплата останали. Държавите също трябва да оцеляват от нещо. Те имат данъци, които създават държавния бюджет. Държавите, които нямат данък върху доходите, имат много високи други данъци. Например Тексас и Ню Хемпшир имат най-високите данъци върху имотите в страната. Във всеки случай държавата ще ти го отнеме. Липсата на данъци върху доходите не винаги означава, че е по-евтино да живееш на определено място. Но това може да е фактор за много хора.

Да се ​​върнем на това колко данъци се плащат в САЩ. Както вече казах, няма конкретна цифра, която да отговори на този въпрос. Всичко зависи от толкова много неща. На първо място зависи от доходите. Ще ви покажа примера на Калифорния. За съжаление е невъзможно да се покажат примери от всичките 50 щата. Всеки щат има свои собствени закони и свои номера.

В Калифорния има така наречените „данъчни групи“. Те са във всеки щат. Всеки щат има различни номера. Всичко зависи от това колко печелите. „Единни данъчни групи“, това е за тези, които са необвързани. Тук са написани числата. Тези, които са спечелили по-малко от $7,124, плащат 1%. Тези, които са спечелили между $7,124 и $16,890, плащат 2% и т.н. Всичко зависи от доходите. Същото важи и за женените. Те са малко по-добри. Ако двама души плащат данъци, данъкът е по-малък.

Благодарение на това ще разберете защо американците, когато говорят за заплати, говорят за „мръсни“ заплати, тоест заплати, от които все още не са удържани данъци. Те казват: „Правя 100 000 долара на година.“ Въпреки че всъщност той получава по-малко, защото от това се удържа данък. Ако има 2 души, на които компанията плаща една и съща заплата (да речем 100 000 долара годишно), тогава не е факт, че те получават еднакви пари в ръцете си. Защото единият може да е необвързан, а другият да е женен. Те плащат различни данъци и получават различни суми в ръцете си.

Има и други неща, които определят колко данък ще плащате.

Нека сега да преминем директно към изчисляването на данъците в Калифорния. За да направим това, ще отидем на уебсайта http://www.tax-rates.org/. Там можете да изчислите за всяко състояние. Ще напиша линк в описанието на видеото, а вие можете да преброите състоянието, което ви интересува.

Преместването в САЩ е трудно, но има категории хора, за които е възможно:

— Инвеститори. Достатъчно е да инвестирате поне 1 милион долара и след 2 години всички членове на семейството ще получат статут на постоянен жител на САЩ ( Виза EB-5).

— Можете също да отворите клон на съществуваща компания в Америка или да закупите съществуващ бизнес в САЩ (от $100 000). Това ще ви позволи да получите работна виза L-1, която може да бъде заменена със зелена карта.

— Известни спортисти, музиканти, писатели и други необикновени хора могат да се движат с работна виза O-1.

— В случай на потисничество от държавата по религиозни, политически причини или унижение поради принадлежност към гей малцинство, можете да поискате политическо убежище в Съединените щати (убежище).

— Можете да останете в Съединените щати за кратко време с туристическа виза B1/B2.

— Можете също така да получите второ висше образование в САЩ след обучение в продължение на 1-3 години.

Ако искате да емигрирате в САЩ и да отговаряте на една от точките по-горе. Ние си партнираме с доверени имиграционни адвокати и бизнес брокери, които могат да ви помогнат да сбъднете мечтите си.

Абонирайте се за нашите социални медии мрежи, за да научите повече: